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Le CEBS (Committee of European Banking Supervisors) a publié ses lignes directrices concernant le nouveau régime des grands risques en date du 11 décembre 2009. Ces lignes directrices, qui se basent sur la directive 2006/48/CE, telle que modifiée par la directive 2009/111/CE, concernent essentiellement les domaines suivants:
- La définition de la notion de «groupe de clients liés». Celle-ci a été étendue par la directive 2009/111/CE. Les lignes directrices visent à assurer une approche harmonisée en la matière à travers l’Union européenne.
- Le calcul de la valeur exposée au risque dans le cas de produits structurés avec actifs sous-jacents, y compris les OPCVM. Le CEBS favorise une approche de «look through» pour ces produits. Des approches alternatives sont proposées aux...
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